2.1.6. Tworzenie pliku JPK VAT 7

JPK VAT 7 zwany też JPK VAT z deklaracją to dokument elektroniczny, który składa się z dwóch części. Obejmuje zarówno ewidencję VAT (zestaw informacji o zakupach i sprzedaży, który wynika z ewidencji VAT przedsiębiorcy za dany okres), jak i deklarację VAT (deklarację VAT-7 i VAT-7K).

Co zawiera JPK VAT 7

JPK VAT 7 zawiera:

• zestaw informacji o zakupach i sprzedaży, który wynika z ewidencji VAT za dany okres,
• pozycje z dotychczasowej deklaracji VAT-7 (VAT-7K),
• dodatkowe dane, które są potrzebne do analizy poprawności rozliczenia.

Przygotowanie i wysyłanie JPK VAT 7

Przedsiębiorca przygotowuje i wysyła tylko jeden plik, który zawiera część ewidencyjną lub deklaracyjną lub obie części jednocześnie (pozycje z obecnych deklaracji VAT-7/VAT-7K).

Krok A - uruchomienie aplikacji

Aby wygenerować plik JPK VAT 7:

1. Uruchom aplikację Dodatki NXM dla EuroBusiness 5.0 za pomocą skrótu znajdującego się na pulpicie.
2. Na ekranie głównym aplikacji naciśnij przycisk ekranowy [Tworzenie plików JPK].

Krok B - wybór rodzaju tworzonych plików

Na kolejnym ekranie naciśnij przycisk ekranowy [JPK VAT 7].

Krok C - wybór parametrów

W okienku {Parametry dla JPK VAT 7} wybierz parametry:

• [Rozliczenie] Masz do wyboru jedną z dwóch opcji.
• [Miesięcznie] wybierz gdy rozliczasz podatek VAT co miesiąc.
• [Kwartalnie] wybierz gdy rozliczasz podatek VAT co kwartał (trzy miesiące).
• [Okres VAT] W tej sekcji wybierz rok i miesiąc / kwartał, za który ma być wygenerowany plik (domyślnie ustawiony jest poprzedni okres rozliczeniowy podatku VAT).        
• [Cel złożenia] W tej sekcji wybierz cel złożenia Jednolitego Pliku Kontrolnego JPK VAT 7.
• [Złożenie] wybierz gdy składasz JPK VAT 7 po raz pierwszy w danym okresie rozliczeniowym.
• [Korekta] wybierz gdy składasz korektę JPK VAT 7.
• [Prezentacja danych] W tej sekcji wybierz formę, w jakiej mają być zaprezentowane dane.
• [Graficznie] forma graficzna, która jest przyjazna dla oka (ma podcienie, kolory).
• [Do druku] forma do druku, która jest przyjazna dla drukarki (nie ma podcieni, kolorów).
• [Do PDF] format PDF umożliwiający zarchiwizowanie pliku JPK VAT 7 w czytelnej formie.

W lewym dolnym rogu okienka znajdziesz przycisk ekranowy [Pola dodatkowe].

Po kliknięciu przycisku ekranowego [Pola dodatkowe] otworzy się okienko [Pola dodatkowe dla JPK VAT 7].

2_1_6_C_PD

Po wybraniu wyżej pokazanych parametrów Jednolitego Pliku Kontrolnego, wybór zatwierdź przyciskiem ekranowym [OK].

W przypadku rezygnacji z wygenerowania pliku naciśnij przycisk ekranowy [Anuluj].

• (1) Wprowadź opcjonalnie kwotę nadwyżki podatku naliczonego nad należnym z poprzedniej deklaracji, pole P_39 deklaracji.
  W pozycji tej wykazuje się kwotę z pola P_62 z poprzedniej deklaracji lub kwotę wynikającą z decyzji. W przypadku braku nadwyżki pole pozostaw puste.
• (2) Wprowadź opcjonalnie kwotę nadwyżki podatku naliczonego nad należnym do zwrotu na rachunek bankowy wskazany przez podatnika, pole P_54 deklaracji. W przypadku braku nadwyżki pole pozostaw puste.
• (3) Wybierz jedną spośród sześciu opcji terminu zwrotu podatku VAT i rachunku na jaki ma być zwrócony ten podatek.
• (4) Wybierz opcjonalnie zwrot podatku na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych, pole  P_60 deklaracji.
  W pozycji tej podajesz Kwotę zwrotu do zaliczenia na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych oraz Rodzaj przyszłego zobowiązania podatkowego. W przypadku niewybrania tej opcji pole pozostaw puste.
• (5) Wybierz opcjonalnie czy:
• Ułatwiałeś w okresie rozliczeniowym dokonanie czynności, o których mowa w art. 109b ust. 4 ustawy
• Korzystasz z obniżenia zobowiązania podatkowego, o którym mowa w art. 108d Ustawy.
• (6) W polu P_ORDZU podaj uzasadnienie przyczyn złożenia korekty.

Po wybraniu parametrów pól dodatkowych wybór zatwierdź przyciskiem ekranowym OK.

W przypadku rezygnacji z wyboru parametrów naciśnij przycisk ekranowy Anuluj.

Po powrocie do okienka [Parametry dla JPK VAT 7] zatwierdź wybór przyciskiem ekranowym [OK].

Krok D - wygenerowanie pliku JPK VAT 7

Po wykonaniu powyższych czynności automatycznie otworzy się w przeglądarce internetowej strona prezentująca wygenerowany plik JPK VAT 7.

Dzięki tej funkcji masz możliwość przejrzenia wygenerowanych danych w wybranym przez siebie formacie.

Prezentacja danych w formacie GRAFICZNYM

Prezentacja danych w formacie DO DRUKU

Prezentacja danych w formacie PDF

Krok E - przekazanie pliku JPK VAT do MinFin

Przekaż wygenerowany plik.

Plik z rozszerzeniem XML służy do przekazania wygenerowanego pliku do Ministerstwa Finansów w formie elektronicznej za pomocą aplikacji webowej udostępnianej przez Ministerstwo pod adresem https://e-mikrofirma.mf.gov.pl/jpk-client. Plik jest gotowy do wysyłki (nie wymaga konwersji).